微粒贷5万每月怎么办?如何解决微粒贷5万每月的债务问题?本文提供解决微粒贷5万每月问题的 和建议。了解微粒贷5万每月会面临哪些风险和后果,以及如何规避利息和法律纠纷。
1、差旅费报销的会计分录:
借:
管理费用贷:
其他应收款借或贷:
库存现金。
2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:
借:
其他应收款——职工贷:
库存现金。
3、出差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:
借:
管理费用贷:
银行存款。
注意事项1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:
包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ,无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、乘坐飞机的,订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。
3、出差补助天数 出差返程日期 出差出发日期。
4、须按财务规定取得并填 实合法的凭证。
对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;
对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的,不予报销。
5、原始票据丢失、毁损的,当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额,经直属上级与所在部门第一负责人签批后,报学院、学校分管领导签批报销。
6、超标乘坐交通工具的,其交通费的报销,按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额,超额部分自行承担。
差旅费报销会计分录怎么做相关知识如下:
1、差旅费报销的会计分录:
借:
管理费用;
贷:
其他应收款;
借或贷:库存现金;
2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:
借:其他应收款 职工;
贷:
库存现金。
3、出差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:借:
管理费用。
贷:
银行存款差旅费报销流程:
出差人员填制差旅费报销单 直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核 出纳结算付款.各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
单位工作人员因公出差需借支差旅费,应先到财务部门领取并填写借款单,按照借款单所列内容填写完整,然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。
出纳人员根据自己的职权范围,审核无误后给予现金支付。
出差人员回来后,应持各种原始至出纳员处报销,出纳人员要熟知差旅费的开支范围,标准和 。
程序:
出差人应先到财务部门领取报销单,将有关原始凭证,例如,车、船票,住宿发票,餐费票等分类后粘贴在报销单据背后,经所在部门领导审核签字后,送财务部门,出纳人员根据相关规定,审核后予以报销。
报销单据作为原始凭证编制记账凭证。